资产负债表科目取值

项目

行次

运算符号

科目

取值规则

流动资产：

——

——

——

——

货币资金

1

1001 库存现金

余额

1002 银行存款

余额

1015 其他货币资金

余额

交易性金融资产

2

1101 交易性金融资产

余额

应收票据

3

1121 应收票据

余额

应收账款

4

1122 应收账款

余额

-

1241 坏账准备

余额

预付款项

5

1123 预付账款

余额

应收利息

6

1132 应收利息

余额

应收股利

7

1131 应收股利

余额

其他应收款

8

1231 其他应收款

余额

存货

9

1401 材料采购

余额

1402 在途物资

余额

1403 原材料

余额

1404 材料成本差异

余额

1406 库存商品

余额

1407 发出商品

余额

-

1410 商品进销差价

余额

1411 委托加工物资

余额

1412 包装物及低值易耗品

余额

1421 消耗性生物资产

余额

1431 周转材料

余额

-

1461 存货跌价准备

余额

5001 生产成本

余额

5101 造费用

余额

5201 劳务成本

余额

5401 工程施工

余额

其中：原材料

10

1403 原材料

余额

在产品

11

5001 生产成本

余额

5101 造费用

余额

5401 工程施工

余额

库存商品

12

1406 库存商品

余额

周转材料

13

1431 周转材料

余额

一年内到期的非流动资产

14

无

无

无

其他流动资产

15

190101 待处理流动资产损益

余额

222101 应交增值税

本级科目借方余额

222102 未交增值税

本级科目借方余额

222103 预交增值税

本级科目借方余额

222104 待抵扣进项税额

本级科目借方余额

222105 待认证进项税额

本级科目借方余额

222106 待转销项税额

本级科目借方余额

222107 增值税留抵税额

本级科目借方余额

222108 简易计税

本级科目借方余额

222109 转让金融商品应交增值税

本级科目借方余额

222110 代扣代交增值税

本级科目借方余额

流动资产合计

16

货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产

非流动资产：

——

——

——

——

可供出售金融资产

17

1523 可供出售金融资产

余额

持有到期投资

18

1521 持有到期投资

余额

-

1522 持有到期投资减值准备

余额

长期应收款

19

1531 长期应收款

余额

-

1541 未实现融资收益

余额

长期股权投资

20

1524 长期股权投资

余额

-

1525 长期股权投资减值准备

余额

投资性房地产

21

1526 投资性房地产

余额

固定资产

22

1601 固定资产

余额

-

1602 累计折旧

余额

-

1603 固定资产减值准备

余额

在建工程

23

1604 在建工程

余额

工程物资

24

1605 工程物资

余额

固定资产清理

25

1606 固定资产清理

余额

生产性生物资产

26

1621 生产性生物资产

余额

-

1622 生产性生物资产累计折旧

余额

无形资产

27

1701 无形资产

余额

-

1702 累计摊销

余额

-

1703 无形资产减值准备

余额

开发支出

28

5301 研发支出

余额

商誉

29

1711 商誉

余额

长期待摊费用

30

1801 长期待摊费用

余额

递延所得税资产

31

1811 递延所得税资产

余额

其他非流动资产

32

190102 待处理非流动资产损益

余额

1623 公益性生物资产

余额

非流动资产合计

33

可供出售金融资产 持有到期投资 长期应收款＋长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资  固定资产清理 生产性生物资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产

资产总计

34

流动资产合计 非流动资产合计

流动负债：

——

——

——

——

短期借款

35

2001 短期借款

余额

交易性金融负债

36

2101 交易性金融负债

余额

应付票据

37

2201 应付票据

余额

应付账款

38

2202 应付账款

余额

预收款项

39

2205 预收账款

余额

应付职工薪酬

40

2211 应付职工薪酬

余额

应交税费

41

2221 应交税费

余额

222101 应交增值税

本级科目借方余额

222102 未交增值税

本级科目借方余额

222103 预交增值税

本级科目借方余额

222104 待抵扣进项税额

本级科目借方余额

222105 待认证进项税额

本级科目借方余额

222106 待转销项税额

本级科目借方余额

-

222106 待转销项税额

本级科目贷方余额

222107 增值税留抵税额

本级科目借方余额

222108 简易计税

本级科目借方余额

222109 转让金融商品应交增值税

本级科目借方余额

222110 代扣代交增值税

本级科目借方余额

应付利息

42

2232 应付利息

余额

应付股利

43

2231 应付股利

余额

其他应付款

44

2241 其他应付款

余额

一年内到期的非流动负债

45

无

无

无

其他流动负债

46

222106 待转销项税额

贷方余额

流动负债合计

47

短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债

非流动负债：

——

——

——

——

长期借款

48

2601 长期借款

余额

应付债券

49

2602 长期债券

余额

长期应付款

50

2801 长期应付款

余额

-

2802 未确认融资费用

余额

预计负债

51

2411 预计负债

余额

递延所得税负债

52

2901 递延所得税负债

余额

其他非流动负债

53

无

无

无

非流动负债合计

54

长期借款 应付债券 长期应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债

负债合计

55

流动负债合计 非流动负债合计

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）

56

4001 实收资本

余额

资本公积

57

4002 资本公积

余额

盈余公积

58

4101 盈余公积

余额

未分配利润

59

4103 本年利润

余额

4104 利润分配

余额

所有者权益（或股东权益）合计

60

实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润

负债和所有者权益（或股东权益）总计

61

负债合计  所有者权益（或股东权益）合计